연말정산 신용카드 체크카드 소득공제 방법

 

연말정산 시즌이 다가오면, 직장인들의 머릿속을 가장 복잡하게 만드는 것이 바로 카드 공제입니다. 특히 신용카드와 체크카드 사용의 미묘한 차이를 잘 모르면, 공제 혜택을 최대한 누리기가 쉽지 않죠. 그렇다면, 다가올 내년 초 연말정산에서 카드 공제를 효과적으로 받으려면 어떻게 해야 할까요?

 

1. 신용카드 vs 체크카드: 무엇이 유리할까?

 

많은 사람들이 체크카드의 공제율이 높다는 이유로 체크카드만 사용하려고 하는데요, 사실 신용카드와 체크카드를 적절히 섞어 사용하는 것이 더 유리할 수 있습니다. 그 이유는 신용카드의 혜택이 체크카드보다 훨씬 좋기 때문입니다. 예를 들어, 포인트 적립이나 할인 혜택에서 신용카드는 대체로 3배에서 4배 정도 더 좋은 조건을 제공합니다.

하지만 연말정산에서 신용카드 공제는 단순히 사용한 모든 금액에 대해 적용되지 않습니다. 총급여의 25%를 초과하는 금액에 대해서만 공제가 가능합니다. 다시 말해, 급여의 25%까지는 공제를 받기 위한 ‘문턱’일 뿐, 그 금액까지는 신용카드를 쓰든 체크카드를 쓰든 큰 차이가 없습니다.

이때, 급여의 25%에 해당하는 금액까지는 할인이나 포인트 적립 등의 혜택을 최대한 활용할 수 있는 신용카드를 사용하는 것이 더 낫습니다. 왜냐하면, 이 금액은 어차피 공제를 받지 못하니까요.

 

2. 공제대상 금액의 구성

본격적인 공제는 총급여의 25%를 초과하는 금액에서 시작됩니다. 이 금액을 신용카드와 체크카드 중 어떤 것으로 채우느냐에 따라 공제액이 달라집니다. 신용카드는 공제율이 15%로, 체크카드와 현금영수증은 30%로 차이가 큽니다. 따라서 공제대상 금액이 체크카드나 현금영수증으로 구성될수록 더 많은 공제를 받을 수 있습니다.

예시를 들어 설명해볼게요.

1). **신용카드 1천만 원, 체크카드 1천만 원 사용**
   - 총급여의 25%가 1천만 원이라면, 이 금액은 신용카드로 채워지게 됩니다. 따라서 남은 1천만 원은 체크카드로 채워지고, 체크카드 공제율 30%를 적용받아 **300만 원**의 공제 혜택을 받습니다.

2. **신용카드 1,500만 원, 체크카드 500만 원 사용**
   - 신용카드로 1천만 원을 채우고도 500만 원이 남습니다. 이 500만 원에 대해 신용카드 공제율 15%가 적용되어 **75만 원**, 체크카드 500만 원에 대해서는 30% 공제율이 적용되어 **150만 원**의 혜택을 받습니다. 총 공제액은 **225만 원**이 되죠.

 

3. 부양가족의 카드 사용액 공제

연말정산에서 놓치기 쉬운 것이 바로 부양가족의 카드 사용액입니다. 배우자, 부모님, 자녀 등 부양가족의 카드 사용액을 합산해 공제를 받을 수 있는데, 이때 중요한 것은 해당 가족의 연간 소득이 100만 원 이하여야 한다는 점입니다. 만약 부양가족이 근로자라면, 총급여액 500만 원 이하일 경우에도 공제를 받을 수 있습니다.

하지만 주의해야 할 점은 다른 가족이 해당 부양가족을 연말정산에서 기본공제로 등록해 150만 원 소득공제를 받는 경우, 이 가족의 카드 사용액은 합산 공제가 불가능합니다.

 

4. 체크카드로 공제를 더 받으려면?

평소 카드 사용이 적은 사람이라면, 신용카드 혜택을 누리는 것이 좋지만, 만약 올해 카드 사용금액이 많고, 이미 공제한도를 초과했다면 남은 기간에는 신용카드를 사용하는 것이 이득입니다. 다만, 본인이 공제한도를 초과했는지 여부는 연말정산 미리보기 서비스를 통해 확인할 수 있습니다.

또한, 카드로 결제해도 공제 대상이 아닌 항목들이 많습니다. 예를 들어, 국세·지방세, 4대 보험료, 해외 가맹점 결제 등은 공제가 불가능하니 참고해야 합니다.

 

5. 중복공제 가능 항목

연말정산에서 중복공제가 가능한 항목들도 있습니다. 의료비 항목이나 미취학 아동의 학원비 등은 카드 공제와 중복으로 적용되므로, 이 부분을 잘 활용하면 더 많은 공제를 받을 수 있습니다.

 

6. 마무리

연말정산에서 신용카드와 체크카드를 효과적으로 사용하려면, 총급여의 25%까지는 신용카드를 사용해 혜택을 극대화하고, 그 이후에는 체크카드나 현금영수증을 활용해 공제를 최대한 많이 받는 것이 중요합니다. 또한 부양가족의 카드 사용액을 놓치지 않고 챙기고, 중복공제 항목을 잘 활용하는 것도 연말정산의 팁이 될 수 있습니다.

이제 올해 카드 사용 계획을 잘 세워서, 내년 연말정산에서는 더 많은 혜택을 누려보세요!

 

이상으로 연말정산 시 신용카드, 체크카드 효과적으로 사용해 소득공제 받는 방법을 알아봤습니다.

 

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